FP

ファイナンシャル・プランニング技能士は、ファイナンシャル・プランニング技能検定を受検し、合格した方が称することができる国家資格です。ファイナンシャル・プランニング技能士には、1級、2級、3級の3つの等級があります。本来「FP」とはファイナンシャル・プランナーを指しますが、本ブログでは、ファイナンシャル・プランニング技能検定に合格したファイナンシャル・プランニング技能士を指すものとします。

本ブログでは、初学者がFP3級の取得から始めて、2級、さらには1級へとステップアップを目指します。独学でも書籍をメインに効率的に学ぶ方法についてご紹介していきます。

なお、この分野の「過去問」については、「学びすとオンライン」ブログに移転いたしました。
よろしくお願いいたします。(2023.5.26)

 

 

FP_D_タックスプランニング

FPトピックス「不動産所得」

今回は、「不動産所得」を取り上げる。 不動産所得 不動産所得とは、次の1から3までの所得(事業所得または譲渡所得に該当するものを除く。)をいう。 土地や建物などの不動産の貸付け 借地権など不動産の上に存する権利の設定および貸付け 船舶や航空...
FP_D_タックスプランニング

FPトピックス「青色申告制度」

原則として、所得があった年の翌年2月16日から3月15日までは所得税の確定申告の時期である。今回は、「青色申告制度(個人事業主)」を取り上げる。 一定水準の記帳をし、その記帳に基づいて正しい申告をする人については、所得金額の計算などについて...
FP_C_金融資産運用

FPトピックス「新NISA」

今回は、話題の「新NISA」を取り上げる。 たとえば投資で利益が出た場合、通常の課税口座(特定口座や一般口座)では納税義務が生じるが、NISA口座で投資していれば、得られた利益はまるまる受け取ることができる。 2024年1月、新NISAがス...
FP_C_金融資産運用

FPトピックス「投資信託の運用方法」

今回は、「投資信託の運用方法」である。 投資対象による分類 公社債投資信託 公社債を中心に運用。株式の組み入れはできない。 株式投資信託 株式の組み入れが可能。株式が入っていないものもある。 不動産投資信託 主に不動産を中心に運用する。 バ...
FP_C_金融資産運用

FPトピックス「預金」

今回は、「預金」を取り上げる。FP試験での出題例は少ないものの、出願されれば差がつく項目でもある。概要をしっかりと確認しておこう。 預金 流動性預金 普通預金 普通預金サービスの内容や取扱いは、取引銀行によって異なるが、次のような機能が揃っ...
FP_F_相続・事業承継

FPトピックス「財産評価(金融資産)」

今回は、相続税・贈与税の計算の基礎となる財産評価のうち、「金融資産」について取り上げる。 財産評価(金融資産) 外貨(現金)・外貨預金 外貨(現金)・外貨預金の邦貨換算は、原則として、課税時期における納税義務者の取引金融機関が公表する最終の...
FP_E_不動産

FPトピックス「相続登記の義務化で注目!不動産登記制度」

2024年4月1日に施行される改正不動産登記法において、相続登記が義務化される。そこで、今回は、「不動産登記制度」について取り上げる。なお、本稿は、2024年2月現在の情報に基づいている。 不動産登記制度 不動産登記とは、登記所(法務局)に...
FP_C_金融資産運用

FPトピックス「債券の利回り計算」

今回は、FPの学科試験で頻出の「債券の利回り計算」を取り上げる。最終利回りなど、ほぼ毎回出願されるので、計算問題に慣れて得点源としたい。 利回り(年利回り)とは、投資家の投資金額に対する1年間の収益の割合のことである。 利回り計算問題につい...
FP_B_リスク管理

FPトピックス「生命保険契約の見直し」

今回は、FPの学科試験で頻出の「生命保険契約の見直し」を取り上げる。 保険の見直しに伴う手続き 中途増額、特約の中途付加 主契約・特約保険金または給付金の中途増額、特約の中途付加は、保険会社や特約の種類によっても異なるものの、一般的に保険会...
FP_D_タックスプランニング

FPまとめノート20「頻出ポイント(D・E・F分野)」

本稿は、「ファイナンシャル・プランニング技能検定(FP検定)」の1~3級(学科試験)で出題される頻出論点をまとめたものである。 今回は、 D タックスプランニング E 不動産 F 相続・事業承継 について、頻出ポイントを整理した。 D タッ...